為保證財(cái)務(wù)年末結(jié)賬和決算工作的順利進(jìn)行，準(zhǔn)確、真實(shí)、全面總結(jié)學(xué)校情況、年度預(yù)算完成情況，現(xiàn)就學(xué)校年終財(cái)務(wù)工作有關(guān)事項(xiàng)通知如下：
一、2024年年終各類(lèi)業(yè)務(wù)截止時(shí)間
1、報(bào)銷(xiāo)結(jié)算
各類(lèi)項(xiàng)目報(bào)銷(xiāo)單收單截止日期為12月20日，自助收單柜將于20日下午5點(diǎn)關(guān)閉，財(cái)務(wù)處年末結(jié)賬前完成報(bào)銷(xiāo)。請(qǐng)各單位/項(xiàng)目清理各類(lèi)票據(jù)款項(xiàng)及時(shí)結(jié)算，校內(nèi)消費(fèi)站點(diǎn)如車(chē)隊(duì)、餐飲中心等費(fèi)用結(jié)算應(yīng)于當(dāng)年完成。
2、財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)預(yù)算執(zhí)行
請(qǐng)財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)各項(xiàng)目負(fù)責(zé)人加快項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，執(zhí)行期到2024年12月31日的項(xiàng)目應(yīng)確保預(yù)算執(zhí)行完畢。財(cái)政部中央預(yù)算管理一體化系統(tǒng)將于12月31日將所有項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)余額額度自動(dòng)注銷(xiāo)，2025年1月起，已經(jīng)注銷(xiāo)的財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)暫停報(bào)銷(xiāo)，預(yù)計(jì)2025年3月左右經(jīng)一體化系統(tǒng)下達(dá)返還額度后方可恢復(fù)使用。為保證教學(xué)、科研活動(dòng)順利開(kāi)展，請(qǐng)有關(guān)老師按項(xiàng)目預(yù)算及時(shí)安排經(jīng)費(fèi)使用。
3、關(guān)閉網(wǎng)報(bào)業(yè)務(wù)
2024年12月21日至2025年1月5日，關(guān)閉網(wǎng)報(bào)業(yè)務(wù)，停止線(xiàn)上提交業(yè)務(wù)單，2024年前未提交紙質(zhì)業(yè)務(wù)單的所有報(bào)賬業(yè)務(wù)單統(tǒng)一做退回處理，待2025年開(kāi)賬后經(jīng)辦人重新提交。
4、暫付款清理
除住院支票、需緊急支付的款項(xiàng)外，其他各類(lèi)借款辦理截止日期為12月20日。按照《中國(guó)石油大學(xué)（北京）往來(lái)款項(xiàng)管理辦法（試行）》，各單位應(yīng)于每年年度終了前清理各類(lèi)應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)，原則上應(yīng)在當(dāng)年完成沖銷(xiāo)手續(xù)。請(qǐng)各單位、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人清理名下尚未沖銷(xiāo)的暫付款，及時(shí)報(bào)銷(xiāo)。對(duì)于年底不能沖銷(xiāo)的暫付款，請(qǐng)各單位/項(xiàng)目負(fù)責(zé)人統(tǒng)一提供書(shū)面說(shuō)明反饋原因及預(yù)計(jì)沖銷(xiāo)時(shí)間。
5、各類(lèi)來(lái)款入賬
各單位、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及時(shí)核查清理銀行來(lái)款及網(wǎng)上收費(fèi)平臺(tái)已收款項(xiàng)，已認(rèn)領(lǐng)款項(xiàng)應(yīng)及時(shí)完成認(rèn)證上賬，各類(lèi)款項(xiàng)應(yīng)于12月20日前提交上賬申請(qǐng)，因特殊原因僅認(rèn)領(lǐng)不認(rèn)證上賬應(yīng)提交情況說(shuō)明。
6、票據(jù)辦理
增值稅發(fā)票開(kāi)具截止日期為12月25日，請(qǐng)各單位、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人清理名下預(yù)借票據(jù)，及時(shí)催款入賬，超期預(yù)借票據(jù)及時(shí)處理，避免年末預(yù)借數(shù)量及期限受限影響業(yè)務(wù)辦理。
7、經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目撤并
已結(jié)題或者長(zhǎng)期不用的經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目，請(qǐng)各單位、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及時(shí)辦理結(jié)題結(jié)轉(zhuǎn)手續(xù)，清理撤并名下經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目。財(cái)務(wù)處項(xiàng)目清理撤并截止日期為12月27日。
8、上繳返還結(jié)算
請(qǐng)有上繳任務(wù)、水電房租及工資返回部門(mén)于12月27日前完成各類(lèi)任務(wù)上繳、工資費(fèi)用結(jié)算返還。
二、2025年收單及開(kāi)賬時(shí)間
2025年1月6日起前臺(tái)報(bào)銷(xiāo)窗口和自助收單柜開(kāi)始收單，正常辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)。1月15日后停止收單，寒假期間工作安排另行通知。
根據(jù)《政府會(huì)計(jì)制度》要求，2024年發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)應(yīng)開(kāi)具2024年發(fā)票，原則上要求在2024年報(bào)銷(xiāo)，2024年發(fā)票報(bào)銷(xiāo)最后截止日期為2025年4月30日。
請(qǐng)各單位、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人予以高度重視、積極配合，提前安排好相關(guān)工作，協(xié)助財(cái)務(wù)處做好年終結(jié)賬、決算報(bào)表等各項(xiàng)工作。感謝各位對(duì)財(cái)務(wù)處工作的理解和支持，給您帶來(lái)不便敬請(qǐng)諒解！
財(cái)務(wù)處
2024年11月18 日
